唐山银行2018年陷转型阵痛：不良贷款激增超37倍

从投资主导向直接服务实体经济转型

具体来看，唐山银行利息净收入这两年下滑的原因截然不同。联合资信在其2018年中旬出具的唐山银行评级报告中表示，2017年唐山银行利息净收入呈现波动，主要是随着同业存单的发行以及同业竞争导致融资成本不断上升，唐山银行应付债券产生的利息支出规模增幅明显，同时客户存款利息支出随着存款规模的增加以及利率的上浮保持较快增长，净利差进一步收窄，导致利息净收入较之前年度有所下降。

数据显示，2017年唐山银行吸收存款利息支出43.51亿元，较上年增加5.9亿元；应付债券利息支出9.54亿元，较上年增加9.04亿元。

2018年唐山银行利息净收入下降主要是因应收款项类投资利息收入大幅减少所致。年报显示，2018年该行应收款项类投资利息收入为51.38亿元，较上年减少12.94亿元。

自2015年起唐山银行将投资资产的收益计入利息收入科目，也正是从这一年开始该行应收款项类投资利息收入超过发放贷款和垫款利息收入，并逐年飙升，成为净利息收入的最重要构成部分。

数据显示，2015年至2017年该行应收款项类投资利息收入依次为30亿元、56.62亿元、64.32亿元，分别占利息总收入的53.1%、66.21%、67.67%。

这得益于唐山银行投资资产规模在近年来的高速扩张。从该行的资产结构可以看出，与大多数城商行不同，其投资资产规模远高于信贷规模。数据显示，截至2017年末该行资产规模2140.32亿元，其中投资资产规模(统计口径包括债券投资、信托投资、理财产品及基金投资等)为1577.32亿元，较上年增加154.32亿元，信贷规模仅为340.69亿元。

在当前金融监管强调回归“存贷款”本源业务的环境下，唐山银行资产结构显然面临较大调整压力。从年报可以看出，2018年唐山银行投资资产规模明显压降、信贷业务大幅增加。数据显示，2018年该行投资资产规模为1070.5亿元，较上年减少506.82亿元，降幅32.13%；贷款和垫款总额为604.87亿元，较上年增加264.18亿元。

有专家表示，唐山银行现在经历的是一次从投资主导向直接服务实体经济的转型。受此影响， 唐山银行2018年应收款项类投资利息收入明显减少，从而导致净利息收入出现下滑。

值得一提的是，随着唐山银行直接向服务实体经济转型、信贷规模明显提升，该行资产质量出现明显恶化，其风控能力面临直接挑战。年报显示，2018年该行不良贷款余额为6.52亿元，较上增加6.35亿元，增幅达3735.29%；不良贷款率为1.08%，较上年上升1.03个百分点。

另据历史数据，唐山银行过去几年来贷款和垫款规模增速缓慢，不良贷款余额较少。2015年至2017年，该行贷款和垫款总额依次为303.28亿元、339.09亿元、340.69亿元，不良贷款余额对应为1667.26万元、1712万元、1693万元，不良贷款率对应为0.06%、0.05%、0.05%。

对此，唐山银行相关负责人向中国网财经记者表示，2018年该行的不良贷款余额与不良贷款率均低于全国银行平均水平，也低于城商行的平均不良水平。同时，为有效化解不良贷款，该行加大了贷款的拨备提取水平，2018年末，全行贷款拨备覆盖率为317.3%，拨备水平充足，在全国银行中位于前列。